Si vous achetez votre première habitation au Québec en 2026, plusieurs programmes peuvent réduire votre coût initial et votre facture fiscale, mais seulement si vous savez qu’ils existent et que vous les réclamez correctement. Les principaux à vérifier sont le Crédit d’impôt pour l’achat d’une première habitation, le Régime d’accession à la propriété (RAP) qui permet d’utiliser votre REER, le Compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP) ainsi que les mesures propres au Québec. Frederic Murray, fondateur du Groupe Murray, a accompagné d’innombrables premiers acheteurs sur le marché de Québec tout en bâtissant un portefeuille de plus de 200 unités.
Ce guide décortique les incitatifs offerts aux premiers acheteurs en 2026 et la façon dont Immeubles Murray suggère de les utiliser.
Qui est considéré comme un premier acheteur
Avant de courir après les incitatifs, confirmez votre admissibilité. La plupart des programmes définissent un premier acheteur comme une personne qui n’a pas été propriétaire d’une habitation qu’elle occupait au cours de l’année courante ou des quatre années civiles précédentes.
Quelques éléments piègent souvent les gens :
- La propriété récente d’un conjoint peut influer sur votre admissibilité, même si vous n’avez jamais été propriétaire.
- Chaque programme possède sa propre définition; être admissible à l’un ne garantit pas l’accès à tous.
- Une nouvelle admissibilité après une rupture conjugale est possible sous certaines conditions.
Murray Immeubles recommande toujours de vérifier votre statut au regard du libellé exact de chaque programme avant de compter sur les économies.
Programmes fédéraux qui réduisent votre coût
Plusieurs mesures fédérales s’appliquent aux acheteurs de Québec en 2026 :
Crédit d’impôt pour l’achat d’une première habitation
- Un crédit d’impôt non remboursable réclamé dans votre déclaration de revenus pour l’année de l’achat.
- Il vous rend de l’argent au moment des impôts pour aider à compenser les frais de clôture comme les honoraires juridiques et l’inspection.
Régime d’accession à la propriété (RAP)
- Permet de retirer des sommes de votre REER pour la mise de fonds sans imposition immédiate.
- Le montant doit être remboursé au REER sur une période établie.
- Utile pour les acheteurs qui ont accumulé un REER, mais ont besoin de liquidités supplémentaires pour la mise de fonds.
Compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP)
- Combine des caractéristiques du REER et du CELI : les cotisations peuvent réduire le revenu imposable, et les retraits admissibles pour une première propriété sont libres d’impôt.
- Pour les acheteurs qui planifient un an ou plus à l’avance, Frederic Murray y voit l’un des outils les plus puissants offerts.
Comme les plafonds de cotisation, les modalités de remboursement et les montants des crédits sont ajustés au fil du temps, confirmez les chiffres en vigueur en 2026 auprès de l’Agence du revenu du Canada ou de votre institution financière avant de planifier.
Considérations propres au Québec
Au-delà des programmes fédéraux, les acheteurs québécois doivent composer avec des facteurs provinciaux et municipaux qui modifient le coût réel d’un achat :
Taxe de bienvenue (droits de mutation)
- Les municipalités québécoises, dont la Ville de Québec, perçoivent un droit de mutation immobilière souvent appelé « taxe de bienvenue ».
- Il est calculé sur la valeur de la propriété et exigible après la clôture; prévoyez-le comme une dépense distincte, parfois considérable.
Honoraires du notaire
- Au Québec, c’est un notaire qui réalise la transaction dans la plupart des cas, plutôt qu’un avocat.
- Les frais de notaire font partie de votre budget de clôture.
TPS/TVQ sur les constructions neuves
- Les habitations neuves ou ayant fait l’objet de rénovations majeures peuvent comporter des taxes de vente, parfois assorties de remboursements partiels pour les acheteurs admissibles.
- Les habitations de revente n’en comportent généralement pas, ce qui modifie le calcul entre le neuf et l’existant.
Le Groupe Murray conseille aux premiers acheteurs de cartographier chacun de ces coûts tôt, afin que le jour de la signature ne réserve aucune surprise.
Comment combiner les programmes de façon stratégique
Les plus grands gains proviennent de la combinaison des outils plutôt que de l’utilisation d’un seul isolément. Une séquence typique que décrit Frederic Murray :
- Ouvrir et alimenter un CELIAPP le plus tôt possible pour capter la déduction et la croissance libre d’impôt.
- Constituer un REER auquel vous pourrez accéder plus tard par le RAP au besoin.
- Planifier le moment de votre achat en fonction de votre année d’imposition pour réclamer le crédit d’impôt efficacement.
- Réserver des liquidités précisément pour la taxe de bienvenue et les frais de notaire, que les programmes de mise de fonds ne couvrent pas.
Utilisées ensemble, ces mesures peuvent réduire de façon notable à la fois les liquidités nécessaires à la clôture et les impôts payables au printemps suivant.
Obtenir une préapprobation et bien choisir
Les incitatifs aident, mais un achat sain repose toujours sur les fondamentaux. Immeubles Murray rappelle aux premiers acheteurs de :
- Obtenir une préapprobation hypothécaire afin de connaître votre véritable budget avant de tomber sous le charme d’une inscription.
- Tenir compte des coûts récurrents — taxes, assurances, frais de copropriété, entretien — et pas seulement du prix d’achat.
- Choisir un quartier qui correspond à votre vie et qui conserve sa valeur dans le temps.
- Faire inspecter toute propriété par un professionnel avant de s’engager.
Les programmes récompensent les acheteurs préparés; les économies sont les plus importantes pour ceux qui planifient des mois à l’avance plutôt que de s’improviser à la dernière minute.
Pour poursuivre vos recherches sur l’achat et le marché de Québec, explorez le réseau Murray :
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